Fiscal Venezuela

El responsable fiscal asegura que la empresa cumpla con el SENIAT: facturas con número de control, retenciones de IVA e ISLR bien calculadas y entregadas a tiempo, libros de compras y ventas cuadrados, IGTF percibido y declaraciones presentadas antes de su vencimiento. FINORA LVE Fiscal automatiza el cálculo; tu trabajo es configurarlo, revisarlo y declarar.

Requisito previo: la ruta general y las guías de Compras y Ventas. Luego sigue el tutorial Factura de compra con retenciones de IVA e ISLR.

Configuración que debes conocer

Todas estas ventanas están en el área Fiscal del menú (en el menú completo, repartidas en Facturación fiscal, Retenciones e IGTF, Libros de IVA, Calendario fiscal y Configuración fiscal):

Ventana	Para qué
Perfil fiscal del contribuyente	Si la empresa es SPE, agente de retención de IVA, agente de retención de ISLR y agente de percepción de IGTF, con fecha de vigencia
Unidad Tributaria	Valor de la UT con su Gaceta y vigencia (base de mínimos y sustraendos de ISLR)
Feriados	Feriados bancarios y laborales (afectan la fecha valor BCV y los plazos)
Tipos de retención, Reglas de retención, Conceptos de ISLR	Qué se retiene, a quién y con qué porcentaje
Formas libres y números de control	Lotes de formas de la imprenta, sub-rangos y Hojas usadas
Calendario fiscal y declaraciones	Vencimientos por obligación y dígito del RIF; registro de cada declaración presentada

El perfil fiscal tiene fecha

Las retenciones como agente solo se generan si el perfil vigente en la fecha de la retención dice que la empresa es agente. Si la empresa recibió la notificación de SPE en una fecha, el perfil se registra con esa vigencia; las compras anteriores no se ven afectadas.

Tareas diarias

Tarea	Ventana o proceso
Verificar que las tasas BCV del día estén importadas y aprobadas	Importar tasas BCV, Aprobar tasas BCV
Revisar las retenciones generadas por las facturas de compra	Pestaña Comprobantes de retención de Facturas y CxP (Proveedor)
Controlar la impresión fiscal y las hojas anuladas	Formas libres y números de control, pestaña Hojas usadas
Registrar retenciones sufridas (clientes SPE)	Comprobante de retención sufrida en Factura (cliente)

Tareas quincenales (SPE)

Obligación	Salida del sistema
Declaración de retenciones de IVA	Archivo TXT de retenciones de IVA para el portal del SENIAT
Entrega de comprobantes de IVA	Imprimir comprobante de retención (a más tardar el 2.º día hábil del período siguiente)
Percepciones de IGTF	Percepciones de IGTF (reporte por quincena)
Registro de la declaración presentada	Marcar retenciones declaradas y Calendario fiscal y declaraciones, pestaña Declaraciones

Tareas mensuales

Obligación	Salida del sistema
Libro de Compras y Libro de Ventas	Libro de Compras, Libro de Ventas (PDF y Excel)
Declaración de IVA (forma 99030)	Resumen para la declaración de IVA
Cierre de los libros de IVA	Cerrar libro de IVA (reapertura solo con Reabrir libro de IVA y motivo)
Relación de retenciones de ISLR	Relación XML de retenciones de ISLR para el portal
Conciliación de números de control	Conciliación de números de control

Captura pendiente

Libro de Compras de un mes de ejemplo en el visor, con las columnas de base, IVA, retención y número de comprobante

Anual

Tarea	Ventana o proceso
Cargar el calendario del año (SPE y ordinario) desde la Gaceta	Plantilla del calendario fiscal → llenar → Importar calendario fiscal; otra persona verifica cada fila
Actualizar la UT cuando se publique	Unidad Tributaria
ARC de sueldos	Lo emite Nómina (ARC de sueldos y salarios)

Calendario sin verificar = cierre bloqueado

Las fechas del calendario se cargan desde la Gaceta y requieren verificación a cuatro ojos: quien carga no verifica. Hasta que una fila está marcada como Verificado, el sistema no la usa y el cierre del período queda bloqueado.

Alertas del calendario

El proceso Alertas del calendario fiscal avisa a Contabilidad y Administración a 5, 2 y 0 días hábiles de cada vencimiento. Cada declaración pasa por los estados pendiente, preparada (se generó el TXT o el XML), declarada (se registró el número de declaración) y pagada (se registró la fecha de pago).

Por verificar en pantalla

Los nombres de menú de FINORA salen de las traducciones del paquete com.finora.lve.fiscal (idioma es_CO). Confirmar en el servidor que se muestran así con el idioma Español y su ubicación bajo el área Fiscal.

Video pendiente

Cierre de una quincena: TXT de IVA, entrega de comprobantes y registro de la declaración (6 minutos)

Qué no hacer nunca

• No anules un comprobante ya declarado. El ajuste va en la declaración siguiente.
• No imprimas facturas fiscales con el botón Imprimir. Usa Imprimir documento fiscal.
• No edites una tasa BCV usada. Si el BCV corrige su publicación, usa Corregir tasa BCV, que deja la traza.
• No reabras un libro de IVA sin motivo documentado y autorización del contador.

Guías relacionadas

• Tutorial: Factura de compra con retenciones de IVA e ISLR
• Contabilidad
• Ventas (impresión fiscal)