Finanzas y Tesorería
Tesorería mueve el dinero que los demás registran: cobra las facturas de venta, paga las de compra y la nómina, concilia los bancos y cuida la liquidez. En FINORA ERP (iDempiere 13) esas operaciones son documentos (pagos, cobros, extractos bancarios), con el mismo ciclo de vida que una factura.
Requisito previo: la ruta general, en especial la guía 6.
Conceptos clave
Sección titulada «Conceptos clave»| Concepto | Qué es |
|---|---|
| Pago/Cobro (Payment) | Un documento de salida (pago a proveedor) o de entrada (cobro a cliente) de una cuenta bancaria o caja |
| Asignación (Allocation) | El vínculo entre un pago y la factura (o facturas) que cancela. Sin asignación, la factura sigue “abierta” aunque el dinero se haya movido |
| Cuenta bancaria | La cuenta de la empresa (en la ventana Banco) desde la que se paga o en la que se cobra |
| Extracto bancario (Bank Statement) | El estado de cuenta del banco cargado en el sistema para conciliar |
| Selección de pagos (Payment Selection) | Lote de facturas de proveedores a pagar en una fecha |
Tareas diarias
Sección titulada «Tareas diarias»| Tarea | Ventana o proceso |
|---|---|
| Registrar un cobro de cliente y asignarlo a su factura | Pago/Cobro (Payment), pestaña de asignación; o formulario Asignación de pagos (Payment Allocation) |
| Registrar un pago a proveedor | Pago/Cobro, o el flujo Selección de pagos → Imprimir/exportar pagos |
| Consultar lo que se debe cobrar y pagar | Saldos de Tercero (saldo abierto), informe Partidas abiertas |
| Verificar la tasa BCV del día | Tasa de cambio; procesos Importar tasas BCV y Aprobar tasas BCV |
| Registrar el canal de pago para el IGTF | Campo Canal de pago (IGTF) en el Pago/Cobro |
IGTF en los cobros
Sección titulada «IGTF en los cobros»El IGTF se evalúa en el pago o el cobro, no en la factura. Si la empresa es agente de percepción y cobra en divisas, el sistema calcula la percepción con la tasa BCV del día del cobro, según el Canal de pago (IGTF) que elijas (banco venezolano, efectivo, banco extranjero, cripto u otro). Elige el canal real: de él depende que se perciba o no el impuesto. El reporte Percepciones de IGTF lista lo percibido por quincena para la declaración.
Tareas semanales y mensuales
Sección titulada «Tareas semanales y mensuales»| Tarea | Ventana o proceso |
|---|---|
| Programar pagos a proveedores | Selección de pagos: crear el lote, Crear desde facturas, revisar, generar pagos |
| Pagar la nómina | Archivo que produce el proceso Archivo de pago al banco (rol RR. HH. y Nómina); carga manual en la banca en línea |
| Cargar el extracto bancario | Extracto bancario (Bank Statement) o su importación |
| Conciliar el banco | Extracto bancario: emparejar cada línea con su pago o cobro, y completar |
| Pagar retenciones e impuestos | Pago al SENIAT con la planilla correspondiente; el registro de la declaración lo lleva el rol Fiscal |
| Flujo de caja | Informes de Partidas abiertas por fecha de vencimiento, Antigüedad de saldos |
Conciliación bancaria (resumen)
Sección titulada «Conciliación bancaria (resumen)»- Abre Extracto bancario, elige la cuenta y la fecha del estado de cuenta.
- Carga las líneas (manual o por importación).
- Para cada línea, busca el pago o cobro correspondiente (el sistema propone coincidencias por monto y fecha).
- Registra como pago nuevo lo que el banco movió y aún no está en el sistema (comisiones, intereses).
- Verifica que el saldo final coincida con el del banco y completa el extracto.
Video pendiente
Conciliar un extracto bancario de ejemplo (5 minutos)
Errores frecuentes
Sección titulada «Errores frecuentes»| Síntoma | Causa | Qué hacer |
|---|---|---|
| La factura sigue abierta aunque se pagó | El pago no está asignado | Asigna el pago con Asignación de pagos |
| El pago no completa: falta tasa BCV | No hay tasa aprobada para la fecha | Pide a Contabilidad importar y aprobar la tasa |
| Diferencia de céntimos entre el pago en divisas y la factura | Tasas de fechas distintas | Se registra como diferencia en cambio; consulta a Contabilidad |
| Pago duplicado | Se registró a mano y también por selección de pagos | Anula uno de los dos antes de conciliar |
Buenas prácticas del rol
Sección titulada «Buenas prácticas del rol»- Asigna cada pago el mismo día en que lo registras.
- Adjunta el comprobante bancario al pago.
- Concilia al menos una vez por semana; no acumules meses.
- Separa funciones: quien registra el pago no lo aprueba en la banca en línea.