FINORA Core · Ruta por rol

Contador del banco

Documentado

Quién eres

Llevas la contabilidad de un banco, y en un banco la contabilidad no es libre: la manda el Manual de SUDEBAN. Cuadras el día, revisas que cada producto contabilice como debe, constituyes las provisiones y preparas lo que el banco publica y transmite al regulador.

Lo que vas a lograr

Encontrar cualquier cuenta y su saldo por moneda.
Seguir un asiento desde la operación hasta el mayor.
Leer el cierre del día y cuadrar auxiliares contra el mayor.
Entender cómo el core garantiza la partida doble y concilia en vivo.
Declarar la contabilidad de cada producto y canal: canales con su cuenta, metodología caja o devengo, reglas inter-sucursal y de revaluación cambiaria.

Conceptos previos

Léelos antes de las guías: explican el porqué de lo que vas a hacer en pantalla.

La contabilidad de un banco: el plan de cuentas de SUDEBAN, el dígito de moneda y los cierres.
Qué pasa cuando el banco cierra el día: las fases del cierre y los cuadres que deben dar cero.
Partida doble garantizada por la base de datos: el cuadre al confirmar, la fecha cerrada y los modos alerta y estricto.
Conciliación Continua: el libro que se cuadra solo: cubetas, sello encadenado y la salud contable en vivo.

Lo que haces en FINORA Core

Configuras la matriz contable de cada producto con las cuentas del Manual.
Declaras los canales de transacción con su cuenta, la metodología de cada producto y las reglas inter-sucursal y de revaluación cambiaria.
Cuadras cada mañana el cierre del día: débitos contra créditos y auxiliares contra el mayor.
Persigues las cuentas puente con saldo y las partidas pendientes.
Constituyes las provisiones y revisas la clasificación de la cartera.
Cierras el mes y el semestre, y preparas las transmisiones a SUDEBAN.

Tu ruta

En este orden. Lo marcado «Próximamente» está planeado y todavía no tiene página; lo marcado «Hoja de ruta» es una función que el core aún no tiene.

La contabilidad de un banco12 min
El plan de cuentas de SUDEBAN, el dígito de moneda y los cierres.
Qué pasa cuando el banco cierra el día10 min
Las fases del cierre y los cuadres que deben dar cero.
Partida doble garantizada por la base de datos10 min
El cuadre al confirmar, la fecha cerrada y los modos alerta y estricto.
Conciliación Continua: el libro que se cuadra solo12 min
Cubetas, sello encadenado y la salud contable en vivo.
Consultar el plan de cuentas y sus saldos10 min
La cuenta, su nivel y su saldo por moneda.
Seguir un asiento de punta a punta12 min
Del libro diario al comprobante y al mayor en vivo.
Leer la bitácora del cierre diario8 min
Qué paso falló, por qué y quién lo retoma.
Cuadrar auxiliares contra el mayor15 min
El semáforo, la salud contable en vivo y la aprobación con motivo.
El ciclo de vida de un concepto contable10 min
Borrador, revisión, aprobado y activo; el simulador.
Contabilidad declarativa por producto y canal8 min
Los cinco mecanismos nuevos y la parametría que decides tú.
Canales de transacción y contrapartida10 min
La contrapartida la define el canal: caja, transferencia, pago móvil.
Configurar un canal de transacción con su cuenta8 min
Código, uso, cuenta hoja y moneda del canal.
Marcar la línea «Canal» de un concepto10 min
Qué línea es la fuente de fondos y cómo comprobar el efecto.
Metodología contable: caja o devengo10 min
Devengo diario, a fin de mes o al cobrar, producto por producto.
Definir la metodología contable de un producto10 min
Dónde se registra y qué preparar antes de pasar a caja.
Asientos inter-sucursal automáticos10 min
La cuenta puente y cada sucursal cuadrando sola.
Crear una regla inter-sucursal8 min
Par de sucursales, moneda y cuenta puente.
Revaluación cambiaria automática12 min
El diferencial a la tasa de cierre y su reverso al día siguiente.
Crear una regla de revaluación cambiaria10 min
Cuenta o prefijo en divisas, ganancia y pérdida.
Reportes contables asíncronos8 min
Saldo inicial, débitos, créditos, neto y saldo final por cuenta.
Pedir un reporte contable asíncrono10 min
Pedir, recibir la clave y recoger el resultado.
Generar, validar y certificar un átomo20 min
Período, ejecución, incidencias y certificación a cuatro ojos.
Átomos regulatorios en 10 minutos10 min
Qué es un átomo, cómo es el archivo y por qué se certifica.
Los créditos y sus cálculos12 min
Cuota, mora, clasificación de A a E y provisiones.
El crédito indexado en UVC8 min
Por qué la cuota en bolívares cambia cada día.
Cuentas de ahorro y cuentas corrientes10 min
Los tres saldos, el interés, los cheques y el sobregiro.
Configurar la contabilidad de un producto15 minPróximamente
Del evento al asiento, con aprobación de cuatro ojos.
Cerrar la fecha contable10 minPróximamente
Cerrar el día con motivo y comprobar que no admite asientos.
Generar los estados financieros10 minPróximamente
Balance y resultados del mes (pendiente de la corrección multimoneda).
Registrar y aprobar una cuenta por pagar12 minPróximamente
Con retenciones y cuatro ojos.
Activos fijos y su depreciación10 minPróximamente
Alta, depreciación mensual y baja.
El cierre semestral20 minHoja de ruta
Resultados al patrimonio y estados de publicación.

Tu lista de cada día, semana y mes

Cada día

Confirma que el cierre de anoche terminó bien y que la fecha avanzó.
Revisa que débitos igualen créditos por moneda y agencia.
Revisa el cuadre de cada auxiliar contra su cuenta del mayor.
Revisa las cuentas puente con saldo y asigna un responsable a cada partida.
Aprueba o rechaza los asientos manuales del día, con su soporte.
Si la revaluación cambiaria está activa, revisa su vista previa y los comprobantes FXREV- del cierre.
Revisa que la cuenta puente inter-sucursal sume cero en el banco.

Cada semana

Revisa la antigüedad de las partidas pendientes de conciliación.

Cada mes

Constituye las provisiones y revisa la clasificación de la cartera.
Revisa los devengos, depreciaciones y amortizaciones del mes.
Emite el balance de comprobación y prepara la transmisión a SUDEBAN.

Cada semestre

Cierra el 30 de junio y el 31 de diciembre: resultados al patrimonio, estados de publicación y entrega a la auditoría externa.

Lo que se mide de tu trabajo

Indicador	Qué dice	Buena señal
Diferencia auxiliar contra mayor	Si cada producto contabilizó lo que operó	Cero en todos los productos
Cuentas puente con saldo	Partidas sin aplicar	Cero, o justificadas con su antigüedad
Asientos manuales	Cuánto se corrige a mano	Pocos, todos con soporte y aprobación
Transmisiones a tiempo	Archivos al regulador dentro del plazo	Todas

Errores frecuentes

Lo que pasa	Por qué	Qué hacer
Un producto no cuadra con el mayor	Un evento sin su línea en la matriz contable, o un paso del cierre que falló	Revisa la bitácora del cierre y la matriz del producto
Saldos en bolívares y en divisas sumados	El reporte no separa por el dígito de moneda	Filtra por moneda; nunca sumes monedas distintas
El ajuste por UVC aparece como interés	Las dos partidas comparten cuenta	Sepáralas en la matriz: son conceptos distintos
Un asiento con varias sucursales se rechaza con `interbranch-rule-missing`	No hay regla inter-sucursal para ese par y moneda	Crea la regla del par, o una de la sucursal contra todas
Un depósito por transferencia asentó en la caja	El concepto no tiene su línea «Canal» marcada, o el integrador no envió el canal	Marca la línea y acuerda el código de canal con el integrador
Se registró un asiento en un día cerrado	El período no estaba bloqueado	Bloquea el período al cerrarlo y registra el ajuste en la fecha abierta

Tu rol en el sistema

Departamento CONTABILIDAD del core: roles AccountingOfficer, ContabilidadApprover, ReportOperator, AtomoOperator y AtomoSourceData. Puestos de práctica: contadora y aprobadora contable. La regla que no cambia: quien registra un asiento manual no lo aprueba.