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Cómo funciona un banco venezolano por dentro

Documentado

Antes de abrir una cuenta en el sistema o de cuadrar un cierre, conviene tener el mapa completo: quién manda sobre el banco, cómo gana dinero, por dónde se mueve ese dinero y qué puede salir mal. Esta página es ese mapa.

Quién regula a un banco

Un banco venezolano opera bajo varias autoridades a la vez. Cada una le exige algo distinto.

Organismo	Qué es	Qué le exige al banco
SUDEBAN	Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario	La licencia, el plan de cuentas, los reportes periódicos, las auditorías y las normas operativas. Puede sancionar o intervenir
BCV	Banco Central de Venezuela, la autoridad monetaria	Las tasas de interés máximas y mínimas, el encaje legal, el tipo de cambio de referencia y los sistemas de pago entre bancos
UNIF	Unidad Nacional de Inteligencia Financiera	Los reportes de actividades sospechosas y de operaciones que superan un umbral
SENIAT	Administración tributaria	Los impuestos que el banco retiene o percibe, como el IGTF
FOGADE	Fondo de protección de los depósitos	Garantiza los depósitos del público hasta un monto que se fija por norma

La ley marco es la Ley de Instituciones del Sector Bancario (LISB, G.O. 40.557 del 8 de diciembre de 2014). Define qué es un banco, qué operaciones puede hacer y qué le está prohibido.

Una imagen sencilla ayuda: el BCV es el banco de los bancos, el que fija las condiciones del dinero y mueve los fondos entre instituciones. SUDEBAN es el supervisor que revisa cómo opera cada banco. La UNIF recibe las alertas de lavado.

De dónde sale el dinero y a dónde va

Un banco vive del margen financiero: la diferencia entre lo que cobra por prestar y lo que paga por captar.

Captación: el dinero que el público le confía

Para el banco, cada depósito es una deuda con el cliente. En contabilidad es un pasivo.

Producto	Cómo funciona
Cuenta corriente	Depósito a la vista que se moviliza con cheques, tarjeta de débito y canales electrónicos. Puede pagar intereses o no
Cuenta de ahorro	Depósito a la vista que paga intereses sobre el saldo, con una tasa mínima que fija el BCV
Depósito a plazo	El cliente inmoviliza su dinero un tiempo pactado a cambio de una tasa mayor

Ver la ficha: Cuentas de ahorro y cuentas corrientes.

Colocación: el dinero que el banco presta

Cada préstamo es un derecho de cobro. En contabilidad es un activo: la cartera de créditos.

Producto	En una frase
Crédito comercial	Capital de trabajo o inversión para empresas y negocios
Microcrédito	Montos pequeños para microempresarios
Crédito de consumo	Préstamo a personas, en cuotas o por tarjeta de crédito
Hipotecario	Largo plazo con la vivienda como garantía
Agrícola y productivo	Financia la producción, con condiciones fijadas por la norma
Sobregiro	El saldo en rojo de una cuenta corriente: también es un crédito

Hay dos rasgos muy venezolanos que conviene saber desde el principio:

La cartera dirigida (las «gavetas»): la norma obliga a destinar un porcentaje mínimo de la cartera a sectores productivos. El porcentaje y la base de cálculo cambian por circular.
La indexación en UVC: los créditos en bolívares se expresan en Unidades de Valor de Crédito, que se actualizan a diario con un índice del BCV. Lo explica El crédito indexado en UVC.

Ver la ficha: Los créditos y sus cálculos.

Operaciones que no mueven dinero hoy

Algunas operaciones son compromisos que pueden convertirse en dinero mañana, o servicios que solo dejan una comisión: cartas de crédito, avales y fianzas, custodia de valores y fideicomisos (el banco administra un patrimonio separado del suyo; lo explica Qué es un fideicomiso). En contabilidad van fuera del balance, en cuentas contingentes o de orden.

Conocer al cliente antes de abrirle una cuenta

Antes de abrir cualquier producto, el banco debe conocer a su cliente. Es la primera defensa contra el lavado de dinero, y la norma vigente que lo rige es la Resolución SUDEBAN 010.25 (G.O. 43.098 del 31 de marzo de 2025).

Se capturan los datos y los documentos del cliente: identidad, domicilio, actividad y origen de los fondos.
Se verifica la identidad.
Se coteja contra listas restrictivas y de personas expuestas políticamente.
Se calcula un perfil de riesgo: bajo, medio o alto.
Si el riesgo lo exige, aprueba el área de cumplimiento.
Se abre la cuenta en el core.

Para una empresa se identifica además a su beneficiario final: la persona natural que en última instancia la controla. Durante la relación, el banco vigila que los movimientos coincidan con el perfil declarado y, si sospecha, reporta a la UNIF sin avisarle al cliente.

Por dónde se mueve el dinero

Riel	Qué hace
Liquidación bruta en tiempo real del BCV	Las transferencias entre bancos de alto valor se liquidan una a una y al instante
Cámara de Compensación Electrónica	Compensa por ciclos los pagos minoristas (cheques, débitos domiciliados) y liquida el neto de cada banco
Pago Móvil interbancario	Pagos entre personas y a comercios con el teléfono, la cédula y el banco destino
Redes de tarjetas	Las compras con tarjeta viajan como mensajes ISO 8583 entre el comercio, el adquirente, el switch y el emisor
Mensajería internacional	Transferencias con el exterior a través de bancos corresponsales

Cada riel deja un rastro que hay que conciliar: lo que dice el core contra lo que dice el BCV, la cámara, el switch o el corresponsal. Una diferencia sin explicar es un riesgo.

El dinero que el banco no puede prestar

Encaje legal: una fracción de las captaciones debe quedar inmovilizada en el BCV. El coeficiente lo fija el BCV por resolución y ha sido históricamente alto en Venezuela. Si el banco no llega al mínimo, paga una penalización.
Posición en moneda extranjera: el BCV limita cuánto puede tener o deber el banco en divisas.
Liquidez: los plazos de lo que el banco capta deben guardar relación con los plazos de lo que presta. Captar a 30 días y prestar a cinco años es un riesgo.

Los riesgos que se vigilan

Riesgo	Qué puede pasar
Crédito	Que el deudor no pague
Liquidez	No tener efectivo cuando se necesita
Mercado y cambiario	Pérdidas por cambios en tasas, divisas o precios
Operativo	Fallas de procesos, personas o sistemas, fraude incluido
Legitimación de capitales	Que el banco sea usado para lavar dinero o financiar el terrorismo
Concentración	Demasiada exposición a un cliente, un grupo o un sector

La organización los atiende en tres líneas de defensa: el negocio que origina el riesgo, las áreas independientes de riesgo y cumplimiento, y la auditoría interna.